为规范我院财务行为，完善财务管理制度，促进廉政建设，提高资金使用效率，根据“中央八项规定精神”、《高等学校财务管理制度》及学校相关财务管理规定，结合学院实际，制定本规定。

第一条 学院财务实行统一领导，集中管理，院长负责，“一支笔”审批报销的管理方式，院长为学院公用经费总负责人。

第二条 公用经费开支实行“先申请，后使用”的管理办法，未经批准的费用开支，一律不予报销。

第三条 学院公用经费开支范围：会议费、购置费、电脑耗材和维修、差旅费、电话费、实习费、专项经费及其他费用等，不得用于奖福、投资等开支。超过50000元的开支，需经党政联席会讨论同意。

第四条 会议费：按照《武汉理工大学会议费管理办法》执行。

第五条 购置费：各系、中心及机关各办公室的日常办公用品原则上由学院集中统一采购，按需领用并办理相关手续，提倡节约。确需自行购买的，应先报批再购买，支付方式须遵照财务规定，报销时应提供正规发票，并由经办人在发票上签字。所有发票的开支内容均应与经营单位经营的范围一致。

第六条 电脑耗材和维修：各系、中心及机关各办公室需要购置电脑、办公家具等设备的，应先提交申请，并经由学院同意后，集中采购；资产或者家居购置超过二万元的，按学校规定报国资处集中招标采购。

第七条 差旅费：按照《武汉理工大学差旅费管理办法》执行。

第八条 电话费用于办公电话费支出。

第九条 实习费用主要用于学生实习相关开支。

第十条 专项经费专款专用，不得挪作他用。

第十一条 其他经费：因工作需要所发生的特定支出，应执行事前申报制度。

第十二条 学院公用经费管理的监督由学院政务公开与民主监督小组负责，并定期公布财务监督报告，主要内容应包括：

（一）贯彻执行国家财经法律制度和有关政策规定的情况；

（二）重大财经决策，重大投（融）资项目安排、大额度资金运作情况；

（三）财务报告的科学性、真实性、完整性；

（四）各项收入和支出的合法性、合规性；

（五）结转和结余的管理情况；

（六）对违反财务规章制度的问题进行检查纠正；

第十三条 本办法自公布之日起实行。

                                                                                                          安全应急学院

                                       2019年6月